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勞保年金新制,一次搞懂! 文卅祝康偉
1.勞保?勞退?最近又有新話題,我頭快被搞昏了!別昏!看一下你的薪資單就知道。「勞保」(勞保老年給付)是每個月依不同薪資等級蝀蝁蜳蜧,漊滷滵漻從你個人薪資裡自動扣繳,等你退休後蒱蒲蒪蓐,翢耤聜聞就可以提領,一部份的錢是你自己出的。
「勞退」(勞工退休金)則是企業付給你的退休金幣幕幘幔,蒶蓏蓀蓓每個月依照你的薪水,由公司提撥至少6%存到勞退專戶裡摞摿摡摶,墂墎塻墏出錢的是公司。
未來等到退休後,這兩筆錢是分開來領鳴鳵鳱麧,蜘蜒蜮蜷等於有雙重的退休保障。
2.最近在吵的新制,到底是哪一個?即將在明年實施的是「勞保」新制蝃蜘蜒蜮,榻槓槂槙給付方式將從勞保老年「一次給付」改成老年「年金給付」。簡單的說,就是從一次提領改成按月提領蓖蒸蒻菣,魂鬾魟魡而且還會隨物價指數調高金額,活到老領到老。
3.「老年給付」新制和我有什麼關係?!明年元旦開始實施的勞保新制綱緁綸綢,嫦嫮嫢孷對已有投保的人來說,只要年資滿15年褙褐裶褌,緊綧綹緇退休時可選擇一次領出或按月領。至於明年才開始工作、而且是第一次加入勞保的人,若年資滿15年, 採按月請領,不滿者則為一次請領。
4.一次提領和按月領有何差別?勞保老年給付「一次金」:發放標準是看勞保年資滶滴漹滿,菛萣蒠蓌若年資少於15年,每滿1年按其「平均月投保薪資」箘箸箊箋,漉滭澈漚發給1個月老年給付;若年資大於15年,15年以內比照前者瑧瑢甃甂,慚慬愻慪超過的部份,每滿1年慁愬慇慢,緌綾緉綵則發給2個月老年給付,但最高以45個月為限;若60歲後仍繼續工作瞄睽睮睾,銠鉻銝銇則最多發給50個月,且滿半年者以1年計。
其中歍殠殞殟,槐榿歉歊平均月投保薪資是以退休當月起前3年之平均月投保薪資計算。若勞保年資不滿3年,則是按實際投保年資的平均月投保薪資計算。
勞保年金給付「月領」:月投保薪資為最高60個月的平均值瞃睯瞍瞂,裻褊褘褕年資15年以上,可依以下A、B兩式計算誒誏誦語,彃彄彆彯選擇對自己最有利的一個。
A式:平均月投保薪資×投保年資×0.775%+3,000
B式:平均月投保薪資×投保年資×1.55%
舉例來說,若陳先生60歲退休時構榭榫榩,廑廜廓廒保險年資為35年又5個多月,平均月投保薪資為32,000元。請問他退休後可月領多少?
因為平均月投保薪資較高或年資較長者,選B式較為有利,所以陳先生可以領到:
32,000元×(35+6卅12)×1.55%=17,608元。
從計算結果可知銙銛銘鉸,廕廎廗廘陳先生每個月可領17,608元的勞保年金。
值得注意的是,因為國民保險將在10月開辦跼踄跿踆,僛僖僩僑很多屆退的人會趕在年底前,先領舊制的「老年給付」瘍瘖瘕瘋,魂鬾魟魡重新加入國保,領取「國民年金」。
事實上銊銨閥閩,馝馻馺馽經過精算,這樣的做法比較不劃算。因為選擇新制,只要月領「勞保年金」達8年總金額,就會超過「一次金」,接著多領就多賺。
5.如果我不到60歲就從公司辦理退休,但我不缺錢,勞保年金可不可以延後領取?可以,此稱為「展延年金」。由於符合年金領取資格,不必再繳費,好處是每延後1年,每月還能多領4%,最高上限為20%,活到老、領到老,保愈久領愈多。
舉例來說,若陳先生本該60歲退休,但他覺得體力尚佳,繼續工作到63歲才退休,累積的勞保年資為38年又3個多月,平均月投保薪資為32,000元,那麼每個月可領多少老年年金?
因為陳先生是延後退休,所以可以依「展延年金」公式計算:
32,000×(38+4卅12)×1.55%×(1+4%×3)=21,293元。
從計算結果可知,陳先生每個月可領21,293元的勞保年金。
6.如果要提前領,也可以嗎?可以,此稱為「減額年金」。最早可於55歲請領,但年資須滿15年。每提早1年,每月將少領4%的金額,減少最高幅度為20%,且申請成功後,日後反悔也無權變更。
舉例來說,若李小姐因健康因素提早在57歲退休,其勞保年資為32年又11個多月,平均月投保薪資為32,000元,每個月可領多少老年年金?
因為李小姐是提早退休,所以可以依「減額年金」公式計算:
32,000×33×1.55%×(1-4%×3)=14,404元。
從計算結果可知,李小姐每個月可領14,404元的勞保年金。
7.國民年金又是什麼?我需要投保嗎?它跟勞保年金有何差別?
國民年金是另一個新的年金制度,由內政部主管,勞保局承辦,將在今年10月1日開始實施。
它的對象為「沒有」參加勞、軍、公、教、農5類保險的25~65歲民眾。月投保金額一律為17,280元,一般人在開辦初期,每月繳納金額為674元,若為低收入戶,費用則依條件從0~505元不等。
若開辦後,年滿65歲或重度身障,不必繳保費,每個月就能領「基本保證年金」,前者為3,000元,後者為4,000元,可領到死亡為止。
一般投保人則有老年年金、身心障礙與遺屬年金、喪葬給付等4種保險可領。其中,老年年金是從65歲開始請領,分為兩種算法,可選擇對自己有利的:
A式:17,280元×投保年資×0.65%+3,000元(基本保障金額)
B式:17,280元×投保年資×1.3%
舉例來說,若張女士是家庭主婦,今年50歲,若投保至65歲,到時候可以月領多少老年年金?
因為張女士年資是15年,以A式較優:
17,280×15×0.65%+3,000元=4,685元。
8.若投保期間,不幸發生意外,導致終身無工作能力,是否無法領取年金?不會,因為勞保年金設有「失能年金」,若被保險人遭遇傷害或罹患疾病,經評估為終身無工作能力,可選擇失能年金或一次請領失能給付。
若配偶與子女符合條件,還將加發眷屬補助,每1人加發25%,上限為50%,且失能年金最低保障為4,000元。若因發生職災,導致終身無法工作,將加發20個月職災失能一次金。
9.若選擇按月領年金,退休後沒幾個月就死亡,不就損失大筆年金?不會,因為勞保年金有「保證領回」的設計,遺屬可以選擇一次領回沒領到的差額,或選擇「遺屬年金」按月領取,發放標準是依老年或失能年金金額×50%發給,若同一順序遺屬有兩人以上,每多1人加發25%,上限為50%,最低保障為3,000元。
10.短期工作的打工族,企業通常不會幫忙加保勞保,但明年元旦實施的勞保年金新制,對打工族有何好處?按照「勞保年金」的規定,年資「未滿30天,即以1個月計算」,對於許多打工族只在乎自己的時薪多寡,對老闆是否幫自己投保勞保卻毫不在乎,未來在計算退休給付金額時,那怕你只是多一天的年資,你都可能賺到1個月,所以,你的勞保年資不論是幾個月或幾天都不能浪費。
勞保年金圖一看就懂勞保年金(2009.1.1實施)
◎老年年金給付→年資滿15年,且年滿60歲。
→我想準時領取:
1.明年開辦後,已有勞保年資者★年滿60歲,若年資>15年,可選擇按月提領,或一次領清兩種方式★年資<15年, 則只能一次領清。
2.明年開辦後,初次加入勞保者★年滿60歲,若年資>15年,只能選擇按月提領★年資<15年, 則只能一次領清。
→我想提前領取:
1.稱為減額年金。2.最早可於55歲請領,但年資須滿15年。3.每提早1年,每月將減少4%金額,最高上限為20%。
→我想延後領取:
1.稱為展延年金。2.申請延至60歲以後才請領,每延後1年,每月可增加4%金額,最高上限為20%。
◎失能年金
1.遭遇傷害或罹患疾病,經評估為終身無工作能力者
2.可選擇失能年金或一次請領失能給付
3.明年開辦前有勞保者,若因發生職災,導致終身無法工作,將加發20個月職災失能一次金
4.若配偶與子女符合條件,將加發眷屬補助,每1人加發25%,上限為50%
5.失能年金最低保障為4,000元
◎遺屬年金
1.被保險人加保期間或領取老年、失能年金期間死亡,或是符合舊制且年資達15年,在等待老年給付期間死亡
2.加保期間死亡,可領的金額為平均月投保薪資×年資×1.55%
3.未加保期間死亡,可領的金額為老年或失能年金金額×50%
4.若同一順序遺屬有兩人以上,每多1人加發25%,上限為50%
5.若加保期間因發生職災死亡,將加發10個月職災補償一次金
6.遺屬年金最低保障為3,000元
註:1.三種年金申請成功後,日後將無法變更 2.年金領取方式皆為活到老、領到老,保愈久領愈多
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